《财务软件操作实务——用友》

主讲：张洁

▪ 目  录

一、ERP软件概述

二、ERP业务流程

三、账务软件应用

四、财务报表编制

一、ERP软件概述

什么是ERP?

是指建立在信息技术基础上，集信息技术与先进管理思想于一身，以系统化的管理思想，为企业员工及决策层提供决策手段的管理平台。它是从MRP（物料需求计划）发展而来的新一代集成化管理信息系统，它扩展了MRP的功能，其核心思想是供应链管理。它跳出了传统企业边界，从供应链范围去优化企业的资源，优化了现代企业的运行模式，反映了市场对企业合理调配资源的要求。它对于改善企业业务流程、提高企业核心竞争力具有显著作用。

ERP的发展

C/S、B/S架构

常见的用友ERP软件

常见的金蝶ERP软件

国际上常见的ERP软件

ERP软件的核心

二、ERP业务流程

用友ERP-U8系统架构

U8产品全貌

用友U8供应链与财务系统关系

三、账务软件应用

A核算体系建立

1．以Admin身份进入

2．操作员编号，姓名。。

3．账套名称，启用时间，行业性质。。。

4．账套主管，权限，角色。。。

5．账套管理，备份、恢复、修改、删除

核算体系的建立

1．增加操作员，编号不能重复，一个账套至少要两名操作员，（制单和审核不能同一人）

2．核算体系建立（建立账套）

（1）启用会计期间，相当于第一张录入的凭证时间

（2）区分年初和非年初

①年初建账：全年数据

②非年初建账：半年数据

一般情况下：推荐年初建账

（3）单位名称：必填项，打印凭证、打印账簿会体现。

（4）核算类型：工业/商业（影响供应链模块业务流程）

              行业性质=会计科目

              账套主管，注意选择

（5）分类：分类针对于查询、客户供应商、存货、外币业务

（6）分类编码方案

 科目编码：第一级：4库存现金1001、银行存款1002、管理费用5201

           第二级：1银行存款1002【北京银行（10021）、华夏银行（10022）】

第二级：2银行存款1002【北京银行（100201）、华夏银行（100202）】

第三级：2管理费用5201【管理费用——办公费——水费（52010101）】

使用过无法修改，未使用可以随时更改。数字代表的是位数，而非个数。

（7）系统启用：基于该账套，使用哪些模块。启用日期要等同于建账日期或滞后建账日期，不可以超前。

3.权限（分工）划分

权限只能给非账套主管增加。

确认操作员、账套、年度

权限划分思路：能操作模块，就先把模块权限给他，然后再去取消选择具体功能权限。

权限可以随时调整

支持多个账套主管，同时也可以取消账套主管

4.账套备份

（1）时间间隔：一般情况下，每周（或每天）做一次备份

（2）做重大操作（不可逆的操作等）

5.账套恢复：如有用户使用，不能恢复

6.账套修改：使用账套主管账号登陆系统管理模块

B 系统初始化

1．基础档案：部门——人员档案（是否业务员选）

职员、客户、供应商分类及档案

2．财务档案：结算方式   凭证类别   外币设置

             随时可以增加、修改、已经使用，当前年度不能删除

3．会计科目：（1）制定科目：指定现金和银行客户；是出纳业务的 开关

            （2）会计科目增加删除、修改、辅助核算

4．期初余额：三种颜色格，白色末级科目直接录入；非末级科目不需要录入；黄色格，辅助核算，双击录入明细

5．检查结果  试算平衡

C 总账日常业务

1．填制凭证

（1）快捷键

F5：增加凭证

F6：保存凭证

=：计算借贷金额差额

空格：借方金额贷方金额位置互换

三个点按钮：筛选功能键

减号：红蓝字切换

凭证录入要求：效率

（2）凭证修改和删除

修改前提：未审核未签字，未记账情况下

删除凭证：前提，未审核未签字，未记账情况下

删除分两步，先作废，再整理

是否凭证整理 涉及有无痕迹删除

2．出纳签字（非必须）

签字和成批签字或者取消（本人取消）

3．审核凭证（换人）

制单和审核不能是同一人；必须由本人取消审核

4．记账

A 期初余额 试算平衡

B 参与记账的凭证均已审核

C 记账可以一次、也可以多次

D 记账后，期初余额不能修改

5．账簿的查询（推荐是在记账凭证记账后查询）

科目账 总账  明细账   余额表

涉及到现金和银行科目的账簿到出纳下查询

所有账簿的联查，最终可以查询到凭证

辅助账：部门 个人 客户 供应商

个人辅助核算，按照部门查询？一个人

6.转账业务

转账的定义+转账的生成

A：所有的凭证均已记账

B：每一笔转账业务，都有把凭证审核、记账

7.结账

A 结账后不能填写当月凭证

B 凭证未记账，不能结账

C 对账正确

D 结账后备份账套

E 其他系统未结账，总账不能结账

填制凭证——出纳签字（非必须）——换人审核——记账——转账——结账

四、财务报表编制

报表基本操作步骤

    UFO报表的基本概念

1．表：指表的种类（资产负债表、利润表等）

2．表页：指表的组成部分（最多容纳99999张表页）

3．单元格：UFO表的最小单位

4．区域：临近几个单元格的组合

5．关键字：决定表页取数的关键信息，是表页取数的  标志。通常将可以决定表页取数期间的信息设置为关键字（如：年、月、日、季）

6．格式状态：表样定义。如增加行（或列）设置关键字、设置公式等

7．数据状态：数据处理。如增加表页、录入关键字、自动计算等

【注意】

1.参与计算的数据在数据状态下录入，不参与计算的数据在格式状态下录入

2.所有关键字的操作，均在数据关键字进行

UFO报表常用的取数公式

U8软件操作回顾

核算体系建立——账务业务处理——报表编制